Депозитарий (Depository) — учреждение, лицо, получившее на хранение денежные суммы или ценные бумаги. Ранее термином называли специальное хранилище, в котором держали документацию о ценных бумагах, с переходом на электронный документооборот информация об акциях содержится не на бумаге, а в электронной форме на сервере, где находят свое отражение все совершаемые биржевые сделки на фондовом рынке.
Федеральным законом №39 (ст. 7) закреплены обязанности депозитария по ведению счетов клиента (депонента) с отображением записей о всех исполненных сделках, с регистрацией обременений по счетам, с передачей данных о располагаемых активах депонентам. К дополнительным функциям относят передачу дивидендов, проведение собраний акционеров, начисление купонного дохода.
Работа депозитария основана на определенной схеме действий:
Клиент дает поручение брокеру приобрести для него определенное количество акций или облигаций. Брокер проверяет, имеется ли на счете гражданина или организации нужная сумма, а при ее наличии совершает сделку. Операции проверяются Национальным клиринговым центром. Когда торговая сессия заканчивается, он передает сведения о сделке в центральный депозитарий — НРД. Последний регистрирует права собственности на приобретенные ценные бумаги за новым владельцем, затем информация поступает в частный депозитарий, который вносит записи в свои электронные реестры.
